ГНС выявила на Херсонщине схему получения наличных через подотчетное лицо и ФЛП

Очередную схему уклонения от уплаты налогов разоблачили налоговики совместно с ГУ ГФС в Херсонской области, АР Крым и г.. Севастополе. Физлицо, будучи связанной с сельхозпредприятием и зарегистрированным в качестве СПД, получала на собственные платежные карточки более 18 млн гривен. Теперь в отношении нее возбуждено уголовное производство по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч. 3 ст.212 Уголовного кодекса Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)). Установлено, что указанное физлицо открыла более 20 банковских карточных счетов, чтобы иметь возможность уклоняться от налогообложения сельхозпредприятию и непосредственно ФЛП, получать на собственные нужды средства, фактически могут быть выручкой от реализации сельхозпродукции, неучтенной в учете сельхозпредприятия и предпринимателя. В дальнейшем полученные средства обготивковувались через банкоматы и кассовые отделения банковских учреждений, а также использовались на собственные нужды путем расчета платежными карточками в торговых сетях, гостиницах, ресторанах как на территории Украины, так и за ее пределами. Благодаря этой схемы занижена объект налогообложения подконтрольного сельхозпредприятия и ФЛП, а также неуплаченные налоги физлицом. ligazakon.net